关于长沙县2014年财政预算执行情况及2015年财政预算(草案)的报告

2015-02-16来源: 长沙县
打印

——201524日在长沙县十六届人民代表大会第四次会议上 

长沙县财政局

各位代表:

      受县人民政府委托,现将长沙县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算(草案)的报告,提请县十六届人民代表大会第四次会议审查,并请列席大会的政协委员和其他列席人员提出意见。

  一、2014年财政预算执行情况

  (一)收支预算执行情况

  2014年全县财政总收入完成207.22亿元,同比上年增收27.21亿元,增长15.12%;政府性基金收入完成69.41亿元,同比上年增收16.03亿元,增长30.03%2014年全县公共财政预算支出完成103.99亿元,同比上年增支12.56亿元,增长13.74%;全县政府性基金预算支出完成83.29亿元,同比上年增加34.25亿元,增长69.84%

  (二)收支预算平衡情况

  2014年我县公共财政预算收入、上级返还性收入、一般性转移支付收入、专项转移支付收入、债券转贷收入及上年结余等收入合计109.07亿元;2014年公共财政预算支出为103.99亿元,上解支出1.51亿元,支出合计105.49亿元,收支相抵,年终滚存结余结转3.58亿元,净结余0.15亿元。

  2014年我县基金预算收入为69.41亿元,上级补助收入1.64亿元,上年结余15.15亿元,收入合计86.2亿元;2014年基金预算支出83.29亿元,上解支出0.18亿元,支出合计83.46亿元,收支相抵,年终滚存结余2.74亿元。

  (三)国有资本经营预算执行情况

  2014年全县完成国有资本经营收入0.45亿元,为年度预算的107.15%2014年全县完成国有资本经营支出预算0.45亿元,为年度预算的107.15%

  (四)社会保险基金预算执行情况

  2014年全县社保基金收入完成24.03亿元(其中:保险费收入18.04亿元、利息收入1.92亿元、财政补助收入4.07亿元),为年度预算的127.76%2014年全县社保基金支出完成11.73亿元,为年度预算的117.2%2014年全县社保基金收入完成24.03亿元,2014年社保基金支出11.73亿元,社保基金当年结余12.3亿元,年末滚存结余56.95亿元。

  (五)预算执行主要特点

  1、增强聚财之力,财政实力稳步增强。发挥财税政策的扶持带动作用,推动经济平稳增长,进一步调整和优化经济结构。一是支持招商项目落地。安排招商引资专项资金1460万元,对全县定点招商项目和商务(招商)活动给予经费保障,对有项目落地的园区基础设施建设给予专项资金扶持,对引进的重点产业项目按照政策减免相应收费。二是扶持优势产业发展。安排科技三项、产业发展等扶持资金4910万元,兑现企业优惠政策资金7298万元,安排620万元资金用于奖励为县域经济发展作出显著贡献的经济实体。安排创业富民专项资金投入1000万元,极大地“撬活”了创业资本市场。三是推进公共服务体系建设。安排县城及周边街道办事处辖区的城市基础设施维护资金6.6亿元,智慧城市创建专项资金4856万元,农村公路建设及养护、城乡公交一体化配套设施建设资金2.54亿元,住房保障建设资金7000万元。四是助推城乡环境改善。全年投入生态环境建设资金3.48亿元用于打造生态长沙县。其中,白石洞水库建设资金2亿元,农村生态环境建设资金5450万元,农村环境综合整治资金2500万元,乡镇污水处理建设资金4312万元,零碳城市建设试点资金1000万元,可再生能源建筑应用示范资金1020万,工业治污资金560万元。五是创新收入征管手段。依托综合治税平台,强化信息共享,加大社会综合治税力度。重新进行纳税评估,对重点税源和重点纳税户进行实时监控。落实镇(街)零散税收委托代征管理办法。推进存量房交易纳税评估。优化非税收入征管办法,利用银联实现“电脑开票、自动核销、全程跟踪、以票控收”的全过程电子化管理。将镇(街)的绩效奖和津补贴与协税护税工作挂钩。六是突出税收征管稽查。对达到清算条件的项目进行土地增值税清算,对历史形成的房地产欠税进行追缴。开展对营业税的清零工作,加大对县内几家城投公司、重点工程项目的营业税征收,全年实现营业税23.94亿元。重点开展了所得税的汇算清缴,调增应纳税所得额4亿元以上。针对特定行业如砂石搅拌厂、大中专院校开展专项清理和稽查。

  2、讲究用财之效,民生投入持续增加。全年医疗、教育、文化、社会保障等各项民生支出达81.13亿元,同比上年增加9.96亿元,增长14%。一是促进教育文化事业发展。全年投入3.5亿元用于推进城区和集镇中小学的新建、筹建,根本解决大班额问题和进城务工子弟读书问题。投入2000万元助推民办教育和特色教育提质,打造教育强县。投入1.95亿元用于满足民众文化、体育增长需求,2014年首次被评为全国文化先进县。二是支持医药卫生事业发展。对全县参加城乡居民医保的居民发放15元的参保补贴。将城乡居民医保财政补助标准由每人每年240元提高至每人每年320元。稳步推进医药卫生体制改革,公共卫生经费由每人每年30元提高至每人每年35元。三是提升社会保障水平。全年拨付养老资金4.45亿元,拨付低保资金1.08亿元、抚恤人员补助5791万元、特困医疗救助资金3059万元。企业职工养老金人均提高174元,人均养老金达到每月1648元,城乡居民养老金每人每月提高到110元。四是落实强农惠农政策。全年累计发放良种补贴、农资综合直补等惠农补贴资金53项,发放190万户次,发放补贴资金3.3亿元;县本级农林水事务支出14.64亿元,上级农业专项资金3.05亿元;实施“一事一议”财政奖补项目134个,安排资金1876万元;争取农业综合开发各类项目122个,总投入资金5868万元;全面落实计生惠民奖扶政策,全年投入奖扶经费4000万元;安排农村危房改造资金3480万元。五是推动基层组织建设。足额安排全县村级组织运转保障经费和惠民服务项目资金。安排368万元用于农村远程教育配套和困难党员帮扶;安排离任村干部补助700万元,乡村发展配套资金360万元,扶贫整建经费480万元,村部建设资金600万元。六是维护社会和谐稳定。全年共投入专项资金1.77亿元,用于综治维稳、“天网工程”建设、治理“黄赌毒”、校园保安及流动人口管理等,为构建“平安和谐”长沙县,维护社会稳定发挥了积极的作用。

  3、规范理财之法,资金效益不断提升。始终把提升绩效作为规范财政管理的目标,不断推进管理创新和科学理财。一是深化预算管理改革。继续完善公共财政预算制度,推进全口径预算。全面推行预算公开,科学有序地审核部门预算的支出,预防单位挪用和挤占专项资金,全县“三公经费”和所有县直部门的部门预算已实现全面公开。继续开展财政专项资金绩效评价工作,对医改综合配套、城乡医疗救助、小城镇创建等10个民生项目进行绩效评价。二是健全资金管理制度。新出台《长沙县价格调节基金征收使用管理实施细则》、《长沙县用于农业土地开发的土地出让金管理办法》、《农业综合开发县级立项项目和资金管理办法》、《长沙县困难家庭医疗救助制度实施办法》等资金管理办法。同时,清理、整合、规范了部分专项资金,专项资金由243项调整到86项,共精简规范了157项。三是规范财政支出管理。完善国库集中支付制度,全县169个预算单位通过支付系统共支付资金91042笔,金额88.4亿元。推行公务卡强制结算,公务卡刷卡消费14270笔,报销金额0.93亿元,占财政授权支付总额的72%。全年累计完成1436个财政性基本建设项目预(结)算评审,送审金额56.86亿元,核减金额6.49亿元,核减率11.41%。在全省率先推进工程造价咨询机构建库管理。全年审批下达3200批次采购计划,采购预算14.43亿元,签定合同金额12.8亿元,节约资金1.63亿元,节约率为11.3%。四是强化资金专项检查。全年对涉农补贴、扶贫、水利、民政、移民、卫生、就业、农村公路建设、农村危房改造、特色小城镇创建等多类财政资金支出开展了40余次监督检查;对政府采购、公务接待各项规定执行情况以及机关食堂支出等情况开展了专项检查。严控“非生产性支出”,严格“四项费用”支出的日常监管和检查,全年“四项费用”支出较上年减少7007.97万元,下降46.03%。五是加强结转结余资金管理。建立结转结余资金定期清理机制,加大结转资金统筹使用力度。对当年不需要按原用途使用的资金和连续两年未用完的结转资金,全部收回财政,统筹用于民生支出和经济社会发展亟需资金支持的领域。2014年年终共收回资金1.61亿元,除部分用于消化城建投挂账外,其余部分全部安排用于全民共享改革成果和送温暖、保民生慰问及教育等三个方面支出。六是规范政府性债务管理。从严控制债务规模,积极化解政府债务。加强对政府性债务的统计和分析,出台了《长沙县债务风险化解工作方案》。扎实开展存量债务清理甄别工作,进一步摸清了政府性债务的底子。聘请专业咨询公司对我县投融资公司进行债务和资产清理,制定全县中长期融资规划。

  在总结成绩的同时,我们也清醒地认识到,当前财政工作中还存在一些不容忽视的困难和问题:如财政收入持续高增长难度加大,财政资源配置需进一步优化,政府性债务管理亟待加强,财政资金监管任务重,等等。对于上述问题,我们将以党的十八届四中全会精神为指导,通过健全财政管理体制机制,在今后的工作中不断加以改进和完善。

  二、2015年财政收支预算安排情况

      2015年财政预算编制的指导思想是:全面贯彻党的十八大和十八届四中全会精神,按照“稳增长、调结构、促改革、惠民生”的总体要求,落实积极的财政政策,促进经济发展方式转变和经济持续发展;围绕建立现代财政制度,全面推进财政改革;努力构建预算编制科学完整、预算执行规范有效、预算监督公开透明的预算管理制度体系;加强全口径预算管理,盘活存量,优化增量,压减一般性支出,优先保障民生等重点支出;扩大预算绩效管理范围,健全支出标准体系,提高财政资金使用绩效。 

  2015年财政预算编制原则:一是收入预算编制遵循实事求是、积极稳妥原则。按照县域经济社会发展预期目标,考虑税收政策调整和行政事业性收费清理规范等因素,科学合理安排各项收入。2015年财政总收入预算任务拟在上年完成数的基础上增长10%。二是支出预算编制遵循统筹兼顾、有保有压原则。根据新的《预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》,支出预算安排的具体原则:一是保民生、保运转;二是优先消化上年挂账;三是各专项原则上以2012年为基数,实行零增长,集中财力办大事。各专项资金原则上年初预算的80%必须到项目,今后所有专项资金必须由主管部门商财政部门制定专项资金管理办法后,才能予以安排和拨付;四是加大资金整合和统筹力度,努力提高资金使用效益;五是项目安排上保续建、稳新建,合理铺排筹备项目。

  根据上述指导思想和预算编制原则,2015年财政收支预算主要安排如下(未考虑区划调整)。

  (一)公共财政收支预算

  1、收入预算情况

  2015年财政总收入年初预算拟安排228亿元,同比上年完成207.22亿元,增加20.78亿元,增长10%

  2、支出安排情况

  2015年县本级财力拟安排公共财政预算支出88.05亿元,同比上年预算安排80.8亿元,增加7.25亿元,增长8.97%

  3、预计平衡情况

  2015年安排公共财政预算收入、加上税收返还、上级转移支付及上年预计结余结转等收入总计为107.16亿元,2015年安排公共财政预算支出105.85亿元体制上解及专项上解预计为1.21亿元,公共财政支出总计107.06亿元,收入大于支出0.1亿元。

  (二)政府性基金收支预算

  1、收入预计情况

  2015年基金预算收入拟安排73.23亿元,同比上年实际完成增加4.19亿元,增长6.03%

  2、支出安排情况

  2015年基金预算支出拟安排72.76亿元,同比上年实际支出减少10.52亿元,下降12.64%

  3、预计平衡情况

  2015年安排基金预算收入73.23亿元,上级补助收入0.95亿元,上年结余2.74亿元,收入总计为76.92亿元,2015年安排基金支出为72.76亿元,上解支出0.06亿元,支出总计72.82亿元,收支相抵,年终滚存结余4.1亿元。

  (三)社会保险基金收支预算

  2015年社保基金收入预计为11.88亿元(其中,保险费收入5.99亿元、利息收入0.46亿元、财政补助收入4.79亿元)2015年社保基金支出预计为10.36亿元,当年结余1.52亿元,2015年年末滚存结余16.5亿元。

  说明:根据中央和省厅通知,从2015年起企业养老金由省厅统一预算,各市、县不再单独编制预算。

  (四)国有资本经营收支预算

  2015年县本级安排国有资本经营预算收入0.72亿元,其中利润收入0.65亿元,股利、股息收入0.06亿元,其他国有资本经营预算收入0.01亿元。县本级国有资本经营预算支出0.72亿元,其中城乡社区支出0.36亿元,资源勘探电力信息等支出0.32亿元,其他支出0.04亿元。

  三、抢抓机遇,科学理财,确保圆满完成2015年预算任务

      (一)注重服务发展,着力固本强基,不断壮大财源基础

      一是激发市场活力。重点是落实好“营改增”等结构性减税政策,扩大企业所得税免税范围。支持行政审批、商事登记等制度改革,给企业松绑减负,激发市场活力。二是助推项目建设。加大项目建设的推进力度,尽快启动建设已经签约项目;大力帮促正在建设项目,主动服务生产经营出现困难的项目。充分挖掘蓝思科技、广汽三菱、广汽菲亚特、住友橡胶等企业潜力,释放产能。三是加大招商力度。加快拆迁进度,做好招商引资基础服务工作,为项目落地创造良好的条件。进一步提高直接利用外资水平,加快培育新的经济增长点,不断做大收入“蛋糕”。四是关注改革动态。重点关注“营改增”改革、省土地使用税政策调整对收入的影响,关注房产税、消费税、资源税改革动态,及时做好招商、产业结构调整的应对举措。

      (二)坚持依法征管,着力挖潜增收,不断做大收入蛋糕

      一是严格执行财税考核制度。严格执行《长沙县关于镇(街)

  财政收入考核奖惩办法》等财政收入增长目标考核办法,加强日常征管。二是依法组织财税收入。坚持税收收入和非税收入同抓,重点税源和零散税源并重,开源和挖潜并举,明确增收的主攻点和努力方向,做到应收尽收。三是加强社会综合治税。完善社会综合治税体系建设。依托综合治税平台,实现涉税信息资源共享,在税收上进行适时跟踪管理,堵塞征管漏洞。四是优化收入结构。在行业上,突出建安和房地产业的征管入库;在税种上,努力挖掘营业税、房产税、印花税、土地使用税、土地增值税这些增长缓慢但县级收入比重高的税种的增收潜力,增加地方可用财力。

      (三)坚持统筹兼顾,着力保障民生,不断优化支出结构

      一是深入推进城乡一体化。按照“两型引领、以城带乡、以工哺农、产城融合、六个集中”的城乡统筹基本思路,加快农村基础设施建设,推进两河流域和农村环境治理工作,全面落实强农惠农政策;积极支持试点镇和试点村建设,大力引导农村居民集中居住,着力构建城乡一体化发展新格局。二是坚持教育优先发展战略。重点加大对基础教育经费的保障力度,科学布局教育资源,促进均衡教育,确保民办教育、特殊教育和继续教育等各类教育持续协调发展。三是完善社会保障体系。加强社保基金管理,积极落实城乡低保,做到“应保尽保”;继续完善城乡居民医疗和养老保险一体化,积极推进城乡居民养老居家服务。四是支持卫生事业发展。扩大公共卫生服务范围,继续深化医药卫生体制改革,健全基层医疗卫生服务体系,将基本药物制度推广到县级公立医院。五是构建公共文化服务体系。全面完成村级文化活动场所建设,重点推进县、镇、街道文化服务体系标准化工程建设,加快公共体育场馆设施建设。

      (四)坚持改革创新,着力强化监管,不断提升资金绩效

  一是继续深化预算管理改革。稳步推进预决算公开工作,积极探索建立主要由市场决定的专项资金分配、评价机制,完善资金投入方式,更多地运用投资基金、资本金注入等方式,放大资金引导效果,提高资金使用效益。二是积极推进项目库的建设和应用。加快建设项目的项目库建设步伐,落实预算项目论证、评审、决策等管理机制,努力推进预算建设项目先评审、后入库、再实施的管理模式。三是继续完善国库集中支付制度改革。加强国库资金安全管理,深化政府性投资项目“双控”管理,严格项目资金审批和拨付程序,提高资金运行的透明度,努力实现本级财、税、库、银和预算单位横向联网。四是继续推动镇(街)财政规范化建设。进一步推进村级“三资”管理工作,加强基层财政工作建设,强化资金监管,努力创新镇(街)及村级财政财务精细化管理工作。五是完善财政绩效评价工作体系。全面铺开绩效评价,建立一套与财政支出预算相结合,多渠道应用评价结果的有效机制,力争在近两年内落实好“三个全部”:即预算绩效管理覆盖全部财政性资金,预算绩效管理贯穿预算编制、执行、监督全部过程,预算绩效管理在各部门全部实施。逐步实现每项财政管理工作的绩效目标明确、考核指标明确、结果应用明确。六是积极推进政府购买服务。今后部门单位凡属事务性管理服务的项目,原则上都要向社会购买。在推进该项工作任务中,不是新增一块财政资金,而是在既有财政预算中统筹安排,同时,既不能将自身职责转嫁给社会力量承担,产生养懒人现象,也不能大包大揽不属于政府职责范围的服务,增加财政支出压力。能够通过社会资本参与的重大基础设施建设项目,原则上要采取PPP的模式。

  各位代表,做好今年财政各项工作,责任重大,使命光荣。我们将坚定信心,迎难而上,为“六个走在前列”大竞赛活动和建成现代化幸福美丽长沙县提供可靠的财力保障,为全面建成小康社会作出更大贡献。


相关文档:
扫一扫在手机打开当前页